── 1997年11月14日實(shí)施——
第一章 總則
第一條 為了加強(qiáng)對(duì)證券投資基金的管理，保護(hù)基金當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）是指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。
第三條 基金資產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人和基金管理人的資產(chǎn)。
第四條 在中國境內(nèi)從事基金活動(dòng)及與該活動(dòng)相關(guān)的自然人、法人和其他組織，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。
第二章 基金的設(shè)立、募集與交易
第五條 基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國證監(jiān)會(huì)）審查批準(zhǔn)。
第六條 基金發(fā)起人可以申請(qǐng)?jiān)O(shè)立開放式基金，也可以申請(qǐng)?jiān)O(shè)立封閉式基金。
第七條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
�。ㄒ唬┲饕l(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司；
�。ǘ┟總�(gè)發(fā)起人的實(shí)收資本不少于3億元，主要發(fā)起人有3年以上從事證券投資經(jīng)驗(yàn)、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外；
�。ㄈ┌l(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；
�。ㄋ模┗鹜泄苋恕⒒鸸芾砣擞蟹弦蟮臓I業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
�。ㄎ澹┲袊C監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
申請(qǐng)?jiān)O(shè)立開放的基金，還必須在人才和技術(shù)設(shè)施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價(jià)格。
第八條 基金發(fā)起人申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)提交下列文件：
�。ㄒ唬┥暾�(qǐng)報(bào)告；
（二）發(fā)起人名單及協(xié)議；
（三）基金契約和托管協(xié)議；
�。ㄋ模┱心颊f明書；
�。ㄎ澹┳C券公司、信托投資公司作為發(fā)起人的，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)起人最近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告；
�。┞蓭熓聞�(wù)所出具的法律意見書；
�。ㄆ撸┠技桨�；
�。ò耍┲袊C監(jiān)會(huì)要求提交的其他文件。
前款基金契約、托管協(xié)議和招募說明書的內(nèi)容和格式，由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定。
第九條 基金發(fā)起人認(rèn)購基金單位占基金總額的比例和在基金存續(xù)期間持有基金單位占基金總額的比例，由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定。
第十條 封閉式基金的存續(xù)時(shí)間不得少于5年，最低募集數(shù)額不得少于2億元。
第十一條 封閉式基金擴(kuò)募或者續(xù)期，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)
審查批準(zhǔn)：
（一）年收益率高于全國基金平均收益率；
�。ǘ┗鹜泄苋�、基金管理人最近3年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為；
�。ㄈ┗鸪钟腥舜髸�(huì)和基金托管人同意擴(kuò)募或者續(xù)期；
�。ㄋ模┲袊C監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
申請(qǐng)基金擴(kuò)募或者續(xù)期，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)的要求提交有關(guān)文件。
第十二條 基金發(fā)起人應(yīng)當(dāng)于基金募集前3天在中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上刊載招募書。
第十三條 封閉式基金的募集期限為3個(gè)月，自該基金批準(zhǔn)之日起計(jì)算。封閉式基金自批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)募集的資金超過該基金批準(zhǔn)規(guī)模的80％的，該基金方可成立。開放式基金自批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)凈銷售額超過2億元的，該基金方可成立。
封閉式基金募集期滿時(shí)，其所募集的資金少于該基金批準(zhǔn)規(guī)模的80％，該基金不得成立。開放式基金自批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)凈銷售額少于2億元的，該基金不得成立�；鸢l(fā)起人必須承擔(dān)基金募集費(fèi)用，已募集的資金并加計(jì)銀行活期存款利息必須在30天內(nèi)退還基金認(rèn)購人。
第十四條 開放式基金只能在符合國家規(guī)定的場(chǎng)所申購、贖回。
封閉式基金成立后，基金管理人、基金托管人可以向中國證監(jiān)會(huì)及證券交易所提出基金上市申請(qǐng)�；鹕鲜幸�(guī)則由證券交易所制定，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
第三章 基金托管人和基金管理人
第十五條 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金，應(yīng)當(dāng)委托商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，委托基金管理公司作為基金管理人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)。
第十六條 基金托管人必須經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行審查批準(zhǔn)。
第十七條 基金托管人、基金管理人應(yīng)當(dāng)在行政上、財(cái)務(wù)上相互獨(dú)立，其高級(jí)管理人員不得在對(duì)方兼任任何職務(wù)。
第十八條 基金托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
�。ㄒ唬┰O(shè)有專門的基金托管部；
（二）實(shí)收資本不少于10億元；
�。ㄈ┯凶銐虻氖煜ね泄軜I(yè)務(wù)的專職人員；
�。ㄋ模┚邆浒踩９芑鹑抠Y產(chǎn)的條件；
�。ㄎ澹┚邆浒踩⒏咝У那逅�、交割能力。
第十九條 基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
�。ㄒ唬┌踩９芑鸬娜抠Y產(chǎn)；
�。ǘ┗饒�(zhí)行管理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來；
（三）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告；
�。ㄋ模⿵�(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值及基金價(jià)格；
�。ㄎ澹┍４婊鸬臅�(huì)計(jì)帳冊(cè)、記錄15年以上；
�。┏鼍呋饦I(yè)績報(bào)告，提供基金托管情況，并向中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行報(bào)告；
�。ㄆ撸┗鹌跫s、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。
第二十條 基金托管人必須將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開，對(duì)不同基金分別設(shè)置帳戶，實(shí)行分帳管理。
第二十一條 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行批準(zhǔn)，基金托管人必須退任：
�。ㄒ唬┗鹜泄苋私馍�、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
�。ǘ┗鸸芾砣擞谐浞掷碛烧J(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益的；
（三）代表50％以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；
（四）中國人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的。
第二十二條 新任基金托管人應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行審查批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金無新任基金托管人承接的，該基金應(yīng)當(dāng)終止。
第二十三條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金管理公司，必須經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)。
第二十四條 設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
�。ㄒ唬┲饕l(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司；
（二）主要發(fā)起人經(jīng)營狀況良好，最近3年連續(xù)盈利；
�。ㄈ┟總�(gè)發(fā)起人實(shí)收資本不少于3億元；
�。ㄋ模⿺M設(shè)立的基金管理公司的最低實(shí)收資本為1000萬元；
�。ㄎ澹┯忻鞔_可行的基金管理計(jì)劃；
（六）有合格的基金管理人才；
�。ㄆ撸┲袊C監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)的要求提交有關(guān)文件。
第二十五條 基金管理公司經(jīng)批準(zhǔn)，可以從事下業(yè)務(wù)：
�。ㄒ唬┗鸸芾順I(yè)務(wù)；
（二）發(fā)起設(shè)立基金。
第二十六條 基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
（一）按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)；
（二）及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益；
�。ㄈ┍４婊鸬臅�(huì)計(jì)帳冊(cè)、記錄15年以上；
�。ㄋ模┚幹苹鹭�(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告，并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告；
（五）計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值；
