關(guān)于發(fā)布《上市開放式基金業(yè)務(wù)指引》（2005年修訂稿）的通知
　　
　　各會員單位、基金管理公司:
　　
　　經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn),深交所與中國證券登記結(jié)算公司分別于日前發(fā)布了《深圳證券交易所開放式基金申購贖回業(yè)務(wù)實施細則》及《開放式基金通過深圳證券交易所場內(nèi)申購贖回登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》。為了方便市場各方參與上市開放式基金場內(nèi)申購、贖回業(yè)務(wù)，深交所與中國證券登記結(jié)算公司共同對《上市開放式基金業(yè)務(wù)指引》進行了修訂，本次修訂主要將開放式基金場內(nèi)申購、贖回申報及登記結(jié)算業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定納入本指引中�，F(xiàn)將《上市開放式基金業(yè)務(wù)指引》（2005年修訂稿）發(fā)布，自發(fā)布之日起實施。
　　
　　特此通知
　　
上市開放式基金業(yè)務(wù)指引
　　
　　為規(guī)范上市開放式基金的相關(guān)業(yè)務(wù)，根據(jù)《深圳證券交易所上市開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》、《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上市開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》、《深圳證券交易所開放式基金申購贖回業(yè)務(wù)實施細則》、《開放式基金通過深圳證券交易所場內(nèi)申購贖回登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》，深圳證券交易所（以下簡稱“深交所”）與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算公司”）共同制定本指引。
　　
　　第一章 概述
　　
　　上市開放式基金（英文名稱Listed Open-ended Funds,簡稱LOFs）是在現(xiàn)行開放式基金運作模式的基礎(chǔ)上，增加深交所發(fā)售、申購、贖回和交易的渠道。其主要特點有：
　　
　　1．基金的發(fā)售可以在深交所和基金管理人及其代銷機構(gòu)同時進行，深交所采用上網(wǎng)發(fā)行方式, 基金管理人及其代銷機構(gòu)沿用現(xiàn)行的柜臺銷售方式。
　　
　　2．基金在深交所上市后，投資者可以選擇在深交所交易系統(tǒng)以撮合成交的方式買賣基金份額,也可以選擇在深交所交易系統(tǒng)、基金管理人及代銷機構(gòu)以當(dāng)日收市后的基金份額凈值申購、贖回基金份額。
　　
　　3．通過深交所交易系統(tǒng)認購、申購、買入的基金份額登記在中國結(jié)算深圳證券登記結(jié)算系統(tǒng),可通過證券營業(yè)部向深交所交易系統(tǒng)申報賣出或者贖回。賣出按股票交易方式以電子撮合價成交，贖回則按當(dāng)日收市的基金份額凈值成交。
　　
　　4．利用跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管可以實現(xiàn)基金份額在場內(nèi)與場外之間托管場所的變更。
　　
　　第二章 發(fā)售
　　
　　一、基金代碼與簡稱
　　
　　上市開放式基金獲準(zhǔn)發(fā)行后，基金管理人可向深交所申請上市開放式基金的代碼及簡稱。上市開放式基金代碼及簡稱的編制遵循深交所《開放式基金代碼及簡稱編制規(guī)則》。
　　
　　基金代碼由六位阿拉伯?dāng)?shù)字組成，前兩位均用“16”或“15”標(biāo)識，中間兩位為中國證監(jiān)會信息中心統(tǒng)一規(guī)定的基金管理公司代碼gg，后兩位為該公司發(fā)行全部開放式基金的順序號xx。具體表示為“16ggxx”。基金簡稱由4個漢字字符串或長度不超過4個漢字的字符串構(gòu)成。字符串的前兩位必須為漢字，代表基金管理公司的名稱。
　　
　　深交所、基金管理人及其代銷機構(gòu)辦理上市開放式基金業(yè)務(wù)使用相同的基金代碼及簡稱。
　　
　　二、募集場所與募集時間
　　
　�。ㄒ唬┠技瘓鏊�
　　
　　基金募集期內(nèi)，投資者可通過具有基金代銷業(yè)務(wù)資格的證券經(jīng)營機構(gòu)營業(yè)部（指具有中國證監(jiān)會認可的證券經(jīng)營資格，經(jīng)深交所審核批準(zhǔn)后成為其會員，依法在交易所內(nèi)進行證券買賣的交易所會員營業(yè)部,以下簡稱“證券營業(yè)部”）認購上市開放式基金，也可通過基金管理人及其代銷機構(gòu)（指具有中國證監(jiān)會認可的開放式基金代銷資格，受基金管理人委托宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額申購、贖回等活動的商業(yè)銀行、證券經(jīng)營機構(gòu)等機構(gòu)，下同）的營業(yè)網(wǎng)點認購上市開放式基金。具體代銷機構(gòu)名單參見基金管理人公告的《基金招募說明書》。
　　
　�。ǘ�）募集時間
　　
　　深交所接受證券營業(yè)部申報認購的時間為募集期內(nèi)每個交易日的交易時間；基金管理人及其代銷機構(gòu)接受投資者認購的時間參見基金管理人公告的《基金招募說明書》的相關(guān)規(guī)定。已募集到預(yù)定規(guī)模的基金份額或出現(xiàn)《基金招募說明書》中約定的其它情形，基金募集期可提前中止。
　　
　　三、認購賬戶
　　
　�。ㄒ唬┩顿Y者通過深交所認購上市開放式基金，應(yīng)持深圳人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶（以下簡稱“深圳證券賬戶”）。
　　
　　1．已有深圳證券賬戶的投資者可直接認購上市開放式基金。
　　
　　2．尚無深圳證券賬戶的投資者可通過中國結(jié)算深圳分公司的開戶代理機構(gòu)開立賬戶。
　　
　�。ǘ�）投資者通過基金管理人及其他代銷機構(gòu)認購上市開放式基金，應(yīng)使用中國結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶。
　　
　　1．已有深圳證券賬戶的投資者，可通過基金管理人或代銷機構(gòu)以其深圳證券賬戶申請注冊深圳開放式基金賬戶。
　　
　　2．尚無深圳證券賬戶的投資者，可直接申請賬戶注冊。中國結(jié)算公司將為其配發(fā)深圳證券投資基金賬戶，同時將該賬戶注冊為深圳開放式基金賬戶。
　　
　　對于配發(fā)的深圳證券投資基金賬戶，投資者可持基金管理人或代銷機構(gòu)提供的賬戶配號憑條，到中國結(jié)算深圳分公司的開戶代理機構(gòu)打印深圳證券投資基金賬戶卡。
　　
　　3．已通過基金管理人或代銷機構(gòu)辦理過深圳開放式基金賬戶注冊或注冊確認手續(xù)的投資者，可在原處直接辦理開放式基金業(yè)務(wù)申報。
　　
　　4．已通過基金管理人或代銷機構(gòu)辦理過深圳開放式基金賬戶注冊手續(xù)的投資者，擬通過其他代銷機構(gòu)、基金管理人申報開放式基金業(yè)務(wù)的，須用深圳開放式基金賬戶在新的代銷機構(gòu)、基金管理人處辦理開放式基金賬戶注冊確認手續(xù)。
　　
　　四、認購及相關(guān)費用
　　
　�。ㄒ唬┥罱凰�的掛牌價格及相關(guān)費用
　　
　　投資者通過深交所交易系統(tǒng)認購的，必須按照份額進行認購（即投資者的認購申報以基金份額為單位）。深交所掛牌價格為基金面值，投資者需繳納的認購金額計算公式為：
　　
　　認購金額＝掛牌價格×（1＋券商傭金比率）×認購份額
　　
　　券商傭金＝掛牌價格×認購份額×券商傭金比率
　　
　　認購凈金額=掛牌價格×認購份額
　　
　　其中，認購費率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定，券商可按照《基金招募說明書》中約定的認購費率設(shè)定投資者認購的傭金比率，并將投資者繳付的認購凈金額劃付中國結(jié)算深圳分公司。
　　
　　例：某投資者認購1萬份基金單位，假設(shè)基金管理人規(guī)定認購費率為1%，券商設(shè)定的傭金比率為1%，則投資者應(yīng)交納的認購金額及券商收取的傭金為：
　　
　　深交所掛牌價＝基金面值＝1元
　　
　　認購金額＝10000×1.01＝10100元
　　
　　券商傭金＝10000×0.01＝100元
　　
　　認購凈金額＝10000×1＝10000元
　　
　　即：投資者認購1萬份基金單位，需繳納10100元，券商收取的傭金為100元，中國結(jié)算深圳分公司按10000元記減結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶。
　　
　　在基金募集期間，認購凈金額所孳生的利息可根據(jù)《基金招募說明書》的約定折合成基金份額。
　　
　�。ǘ�）通過基金管理人及其代銷機構(gòu)的認購及相關(guān)費用
　　
　　投資者通過基金管理人及其代銷機構(gòu)認購的，必須按照金額進行認購（即投資者的認購申報以元為單位）。基金管理人可按認購金額分段設(shè)置認購費率，認購費率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定。
　　
　　中國結(jié)算公司開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)（以下簡稱“TA系統(tǒng)”）依據(jù)管理人給定的認購費率，按如下公式計算投資者認購所得基金份額（外扣法）：
　　
　　認購凈金額＝認購金額/（1+認購費率）
　　
　　認購手續(xù)費＝認購金額－認購凈金額
　　
　　認購份額＝認購凈金額/基金單位面值
　　
　　認購份額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點后兩位。認購資金募集期間的利息可折合成基金份額，募集期結(jié)束后，統(tǒng)一登記入投資者深圳開放式基金賬戶。
　　
　　例：某投資者投資1萬元認購基金，假設(shè)管理人規(guī)定的認購費率為1%，則其認購手續(xù)費及可得到的認購份額為：
　　
　　認購凈金額＝10000/1.01＝9900.99元
　　
　　認購手續(xù)費＝10000－9900.99＝99.01元
　　
　　認購份額＝9900.99/1.00＝9900.99份
　　
　　即：投資者投資1萬元認購基金，可得到9900.99份基金單位。
　　
　　五、認購流程
　　
　�。ㄒ唬┩ㄟ^深交所認購上市開放式基金流程
　　
　　基金募集期內(nèi)每個交易日的交易時間，上市開放式基金均在深交所掛牌發(fā)售。上市開放式基金的募集沿用新股上網(wǎng)定價模式，但無配號及中簽環(huán)節(jié)。
　　
　　1．募集期內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)流程為：
　　
　�。�1）T日（T日為認購日），投資者通過深交所的各會員營業(yè)網(wǎng)點報盤認購上市開放式基金，所有委托一經(jīng)確認不得撤銷；投資者在同一交易日內(nèi)可以進行多次認購，每筆認購量必須為1000或其整數(shù)倍且最大不能超過99,999,000份基金單位。當(dāng)日收市后，中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)認購情況進行資金清算，并將認購清算數(shù)據(jù)傳送結(jié)算參與人。
　　
　�。�2）T＋1日，中國結(jié)算深圳分公司將全部認購資金劃入上市開放式基金的認購專戶，相應(yīng)記減各結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶并記增上市開放式基金的認購專戶。結(jié)算參與人應(yīng)在T＋1日16：30前向深圳分公司劃付足額資金；T＋1日16：30后，中國結(jié)算深圳分公司對認購資金不足的結(jié)算參與人做上市開放式基金認購資金不足部分的資金無效處理。
　　
　�。�3）T+2日，對于T＋1日劃付資金不足的結(jié)算參與人，中國結(jié)算深圳分公司將根據(jù)時間優(yōu)先原則，按投資者認購委托的時間由后到先進行無效處理（拉單），直至有效部分的累計資金最大程度上接近于該結(jié)算參與人有效的申購資金總額。中國結(jié)算深圳分公司當(dāng)日向結(jié)算參與人下發(fā)認購資金不到位的記錄、全部認購記錄和認購有效記錄。
　　
　　募集期內(nèi)的每一認購日均按上述業(yè)務(wù)流程滾動處理。
　　
　　2．基金管理人若需提前截止認購的，須于截止日前一工作日14：00之前將相關(guān)公告信息報深交所。
　　
　　3．基金截止認購日（L日）后的業(yè)務(wù)流程為：
　　
　　（1）L+3日，中國結(jié)算深圳分公司就發(fā)行期內(nèi)通過深交所認購上市開放式基金的全部認購資金出具資金證明及認購情況說明。
　　
　�。�2）L＋4日，若上市開放式基金的總認購資金滿足基金成立條件，中國結(jié)算深圳分公司當(dāng)日將通過深交所認購的全部認購資金劃入該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶。
　　
　　4．基金管理人須于上市開放式基金合同生效后三個工作日內(nèi)，向中國結(jié)算深圳分公司登記存管部申請辦理上市開放式基金募集登記。中國結(jié)算深圳分公司自受理登記申請之日起兩個工作日內(nèi)完成基金份額登記，出具《基金份額登記確認書》交基金管理人。
　　
　　5．投資者通過深交所認購取得（以及日后交易取得）的上市開放基金份額以投資者的深圳證券賬戶（人民幣普通股賬戶或基金賬戶）記載，登記在中國結(jié)算深圳分公司證券登記結(jié)算系統(tǒng)（下簡稱“證券登記系統(tǒng)”）中，托管在證券營業(yè)部。
　　
　　6．基金募集期內(nèi)，所有投資者的認購資金將被凍結(jié)。中國結(jié)算深圳分公司將所凍結(jié)資金利息在中國人民銀行規(guī)定的結(jié)息日的下一工作日劃付到該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶；若基金募集期跨越季度結(jié)息日，則相應(yīng)利息分兩次計付。
　　
　�。ǘ�）通過基金管理人及其代銷機構(gòu)認購上市開放式基金
　　
　　1．募集期內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)流程為：
　　
　�。�1）T日，投資者通過代銷機構(gòu)提交基金認購申報。對于尚無開放式基金賬戶的投資者，可在提交基金認購申報的同時提交賬戶注冊或配發(fā)申報。
　　
　�。�2）T+1日，TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人在招募說明書中所約定的認購費率，按外扣計費方法對T日的有效認購申報計算投資者認購所得基金份額，并將有關(guān)認購申報處理回報發(fā)送給基金管理人和代銷機構(gòu)；同時生成資金清算數(shù)據(jù)，并將資金清算結(jié)果發(fā)送給基金管理人和代銷機構(gòu)，通知其及時劃撥應(yīng)付款項。
　　
　�。�3）T＋2日，中國結(jié)算公司將全部認購資金劃入上市開放式基金的認購專戶。結(jié)算參與人應(yīng)在T＋2日日終前劃付足額認購資金；T＋2日日終，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)資金交收結(jié)果，與交收資金不足的基金管理人和代銷機構(gòu)聯(lián)系，通知其于T＋3日11:00之前提供拉單（即對資金未足額到賬的認購申請作無效處理）明細表。
　　
　�。�4）T＋3日，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)基金管理人和代銷機構(gòu)提供的拉單明細表進行拉單處理。如果代銷機構(gòu)在規(guī)定時點前未提供拉單明細表，或提供拉單明細表不完備，TA系統(tǒng)將進行自動拉單處理。
　　
　　自動拉單的原則是以基金管理人和代銷機構(gòu)為單位，按照其下屬代銷網(wǎng)點的清算順序逆序拉單；對于同一代銷網(wǎng)點的申報，按照申請單號順序逆序拉單。
　　
　　確定代銷機構(gòu)法人下屬代銷網(wǎng)點清算順序的方法為：基金管理人和代銷機構(gòu)事先指定的，則以指定順序為準(zhǔn)；如未事先指定，則以代銷網(wǎng)點申報數(shù)據(jù)包抵達通訊公司的時間先后順序為準(zhǔn)。
　　
　　募集期內(nèi)的每一認購日均按上述業(yè)務(wù)流程滾動處理。
　　
　　2．基金管理人若需提前截止認購的，須向代銷機構(gòu)發(fā)送截止認購?fù)ㄖ�，并提前一個工作日將截止認購?fù)ㄖ�送達中國結(jié)算公司總部業(yè)務(wù)發(fā)展部。
　　
　　3．基金截止認購日（L日）后的業(yè)務(wù)流程為：
　　
　�。�1）L＋2（在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時為L＋3）日，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)將認購結(jié)束待確認數(shù)據(jù)發(fā)送基金管理人。
　　
　　（2）L＋3（在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時為L＋4）日，基金管理人反饋確認數(shù)據(jù)，生成凈認購金額（份額）和費用數(shù)據(jù)；出具驗資證明；生成資金交收指令。
　　
　�。�3）L＋4（在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時為L＋5）日，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)將基金認購資金扣除認購費用后，劃到基金管理人或其委托的基金托管人備付金賬戶。
　　
　　4．基金管理人須于上市開放式基金合同生效后三個工作日內(nèi)，到中國結(jié)算公司辦理TA系統(tǒng)的基金份額募集登記手續(xù)。
　　
　　5．投資者通過基金管理人或代銷機構(gòu)認購取得（以及日后申購取得）的上市開放基金份額以投資者的開放式基金賬戶記載，登記在TA系統(tǒng)中，托管在基金管理人或代銷機構(gòu)處。
　　
　　6．基金募集期內(nèi)，所有投資者的認購資金將被凍結(jié)。中國結(jié)算公司將所凍結(jié)資金利息在中國人民銀行規(guī)定的結(jié)息日的下一工作日劃付到該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶；若基金募集期跨越季度結(jié)息日，則相應(yīng)利息分兩次計付。
　　
　　第三章 開放與上市
　　
　　一、封閉與開放
　　
　　基金合同生效后即進入封閉期，封閉期一般不超過三個月。封閉期內(nèi)，基金不受理贖回。
　　
　　基金開放日應(yīng)為證券交易所的正常交易日。基金管理人在確定開放時間后，至少提前5個工作日將有關(guān)基金開放事項通知深交所和中國結(jié)算公司；經(jīng)深交所和中國結(jié)算公司確認無誤后，基金管理人至少提前3個工作日公告。
　　
　　二、上市條件及程序
　　
　　上市開放式基金完成登記托管手續(xù)后，由基金管理人及基金托管人共同向深交所提交上市申請�；�金申請在深交所上市應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
　　
　　　　1．基金的募集符合《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定；
　　
　　2．募集金額不少于二億元人民幣；
　　
　　3．持有人不少于1000人；
　　
　　4．深交所規(guī)定的其他條件。
　　
　　三、上市首日及開盤參考價
　　
　　上市開放式基金的上市首日須為基金的開放日�；�金上市首日的開盤參考價為上市首日前一交易日的基金份額凈值（四舍五入至價格最小變動單位）。
　　
　　第四章 申購、贖回及交易
　　
　　一、申購、贖回
　　
　�。ㄒ唬┥曩�、贖回場所
　　
　　1．場內(nèi)：具有中國證監(jiān)會認定的基金代銷業(yè)務(wù)資格且符合風(fēng)險控制要求的深交所會員單位可以辦理申購業(yè)務(wù)；具有中國證監(jiān)會認定的基金代銷業(yè)務(wù)資格的深交所會員單位可辦理贖回業(yè)務(wù)（投資者辦理基金份額的申購、贖回時，具體辦理場所以《基金招募說明書》及《基金開放申購、贖回公告》為準(zhǔn)）。
　　
　　2．場外：基金管理人及其代銷機構(gòu)（具體代銷機構(gòu)名單參見基金管理人公告的《基金招募說明書》及《基金開放申購、贖回公告》）。
　　
　�。ǘ�）申購、贖回賬戶
　　
　　投資者通過場內(nèi)申購、贖回應(yīng)使用深圳證券賬戶，通過場外申購、贖回應(yīng)使用深圳開放式基金賬戶。具體賬戶使用要求參見第二章“三、認購賬戶”有關(guān)內(nèi)容。
　　
　　（三）申購、贖回原則
　　
　　上市開放式基金采取“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申報，贖回以份額申報。
　　
　　場內(nèi)申購申報單位為1元人民幣，贖回申報單位為1份基金份額；場外申購、贖回申報單位由基金管理人在《基金招募說明書》中載明。
　　
　　（四）申購、贖回費率
　　
　　基金管理人可按申購金額分段設(shè)置申購費率，場外贖回可按份額在場外的持有時間分段設(shè)置贖回費率，場內(nèi)贖回為固定贖回費率,不可按份額持有時間分段設(shè)置贖回費率;申購、贖回費率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定。
　　
　　基金管理人應(yīng)當(dāng)與代理申購、贖回業(yè)務(wù)的銷售機構(gòu)簽訂協(xié)議,約定支付報酬的比例和方式;
　　
　　場內(nèi)代銷券商中未與基金管理人簽訂協(xié)議的,基金管理人應(yīng)按照下列標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一支付報酬:場內(nèi)申購費扣除交易所費用后全部支付給代銷券商;場內(nèi)贖回費除歸基金資產(chǎn)部分及交易所費用外,全部由基金管理人收取。
　　
　　交易所費用收取標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。
　　
　�。ㄎ澹┥曩彿蓊~與贖回金額的計算
　　
　　1．申購份額的計算
　　
　　中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人給定的申購費率，以申購當(dāng)日的基金份額凈值為基準(zhǔn)，按如下公式計算投資者申購所得基金份額（外扣法）：
　　
　　凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費率）
　　
　　申購手續(xù)費＝申購金額－凈申購金額
　　
　　申購份額＝凈申購金額/申購當(dāng)日基金單位凈值
　　
　　場內(nèi)申購份額保留到整數(shù)位，零碎份額對應(yīng)的資金返還至投資者資金賬戶；場外申購份額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點后兩位。
　　
　　例1：某投資者通過場內(nèi)投資1萬元申購上市開放式基金，假設(shè)管理人規(guī)定的申購費率為1.5%，申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，則其申購手續(xù)費、可得到的申購份額及返還的資金余額為：
　　
　　凈申購金額＝10000/（1＋1.5%）＝9852.22元
　　
　　申購手續(xù)費＝10000－9852.22＝147.78元
　　
　　申購份額＝9852.22/1.0250＝9611.92份
　　
　　因場內(nèi)份額保留至整數(shù)份，故投資者申購所得份額為9611份，不足1份部分的申購資金零頭返還給投資者。
　　
　　實際凈申購金額=9611×1.025=9851.28元
　　
　　退款金額＝10000－9851.28－147.78＝0.94元
　　
　　例2：某投資者通過場外投資1萬元申購上市開放式基金，假設(shè)管理人規(guī)定的申購費率為1.5%，申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，則其申購手續(xù)費和可得到的申購份額為：
　　
　　凈申購金額＝10000/（1＋1.5%）＝9852.22元
　　
　　申購手續(xù)費＝10000－9852.22＝147.78元
　　
　　申購份額＝9852.22/1.0250＝9611.92份
　　
　　即：投資者投資1萬元申購基金，假設(shè)申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，可得到9611.92份基金單位。
　　
　　2．贖回金額的計算
　　
　　中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人給定的贖回費率，以贖回當(dāng)日基金份額凈值為基準(zhǔn)，按如下公式計算投資者可得到的凈贖回金額：
　　
　　贖回總金額＝贖回份額×贖回當(dāng)日基金單位凈值
　　
　　贖回手續(xù)費＝贖回總金額×贖回費率
　　
　　凈贖回金額＝贖回總金額－贖回手續(xù)費
　　
　　贖回金總額、凈贖回金額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點后兩位。
　　
　　例：某投資者贖回上市開放式基金1萬份基金單位，持有時間為一年半，對應(yīng)的贖回費率為0.5%，假設(shè)贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.0250元，則其可得凈贖回金額為：
　　
　　贖回總金額＝10000×1.0250＝10250元
　　
　　贖回手續(xù)費＝10250×0.005＝51.25元
　　
　　凈贖回金額＝10250－51.25＝10198.75元
　　
　　即：投資者贖回1萬份基金單位，假設(shè)贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.0250元，則可得到10198.75元凈贖回金額。
　　
　　（六）申購、贖回流程
　　
　　1.T日，場內(nèi)投資者以深圳證券賬戶通過證券經(jīng)營機構(gòu)向深交所交易系統(tǒng)申報基金申購、贖回申請；
　　
　　場外投資者以深圳開放式基金賬戶通過代銷機構(gòu)提交基金申購、贖回申請；
　　
　　2.T日日終，深交所將當(dāng)日全部場內(nèi)申購、贖回申報數(shù)據(jù)傳送中國結(jié)算深圳分公司,深圳分公司對場內(nèi)申購贖回委托進行有效性檢查，并將所有委托傳送中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)；對于不合格的場內(nèi)申購和贖回委托，深圳分公司在T日晚向證券營業(yè)部發(fā)送回報；對于合格的場內(nèi)贖回委托，深圳分公司在T日晚對申報贖回的份額做凍結(jié)處理；
　　
　　場外代銷機構(gòu)直接將場外申購、贖回申報數(shù)據(jù)傳送中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)；
　　
　　3.T日日終，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人傳送的當(dāng)日單位份額凈值，對當(dāng)日場內(nèi)及場外申購、贖回數(shù)據(jù)一并進行處理，生成申購、贖回交易待確認數(shù)據(jù)傳送基金管理人；
　　
　　對于深交所場內(nèi)申購、贖回申報，中國結(jié)算公司根據(jù)申請當(dāng)日交易席位與結(jié)算參與人的對應(yīng)關(guān)系確定申購、贖回適用的代理費率；
　　
　　4. T＋1日，中國結(jié)算公司根據(jù)基金管理人傳送的申購、贖回確認數(shù)據(jù)，進行場內(nèi)、場外申購、贖回的基金份額登記過戶處理：
　　
　�。�1）中國結(jié)算公司深圳證券登記系統(tǒng)根據(jù)場內(nèi)申購、贖回的確認數(shù)據(jù)在投資者的深圳證券賬戶中進行基金份額過戶登記處理，并生成深交所場內(nèi)申購、贖回交易回報數(shù)據(jù)發(fā)送相關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)席位；若證券經(jīng)營機構(gòu)在此期間發(fā)生席位整體轉(zhuǎn)托管的，以原席位申報的場內(nèi)申購、贖回交易回報及基金份額對賬文件將發(fā)送到新席位上；
　　
　　在發(fā)生巨額贖回的情況下，當(dāng)日未獲受理的場內(nèi)贖回將自動撤消，中國結(jié)算深圳分公司不受理延遲處理申報；
　　
　�。�2）中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)場外申購、贖回的確認數(shù)據(jù)在投資者的開放式基金賬戶中進行基金份額過戶登記處理，并生成場外回報數(shù)據(jù)發(fā)送相關(guān)代銷機構(gòu)；
　　
　　5．自T+2日起，投資者申購份額可用；
　　
　　場內(nèi)申購的基金份額以投資者的深圳證券賬戶記載，登記在中國結(jié)算深圳分公司證券登記系統(tǒng)中，托管在證券營業(yè)部；深圳證券賬戶中的基金份額可通過證券營業(yè)部向深交所交易系統(tǒng)申報賣出或贖回；
　　
　　場外申購的基金份額以投資者的開放式基金賬戶記載，登記在中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)中，托管在基金管理人或代銷機構(gòu)處；開放式基金賬戶中的基金份額可通過基金管理人或代銷機構(gòu)申報贖回，但不可賣出；
　　
　　6．T+N日（N為基金管理人事先約定的贖回資金交收周期，2≤N≤6），贖回資金可用。
　　
　�。ㄆ撸┥曩�、贖回資金結(jié)算
　　
　　1．T日，結(jié)算參與人應(yīng)計算當(dāng)日深圳、上海證券交易所場內(nèi)及場外（三個渠道）凈申購金額。T日凈申購金額＝（T日上海、深圳交易所場內(nèi)及場外申購金額－申購代理費）－（T-N+2日上海、深圳交易所場內(nèi)及場外贖回金額－贖回手續(xù)費＋贖回代理費），其中N為基金管理人規(guī)定的贖回交收周期，且N≥2。若凈申購金額超過中國結(jié)算公司規(guī)定額度（目前凈申購額度暫定為5000萬，中國結(jié)算公司根據(jù)總體交收情況不定期調(diào)整，并予以公布），中國結(jié)算公司于T+1日日初通知結(jié)算參與人超額凈申購金額，結(jié)算參與人應(yīng)于T+1日11:30前向其開放式基金結(jié)算備付金戶劃入相當(dāng)于超額部分100%的擔(dān)保資金。
　　
　　對于未能按時足額提供結(jié)算擔(dān)保品的超額度凈申購金額部分，由中國結(jié)算公司按結(jié)算參與人指定的無效申購，或該結(jié)算參與人申購申請的提交時間順序，由后向前，對無結(jié)算擔(dān)保品的場內(nèi)、場外申購申請做無效拉單處理。
　　
　　2．T+1日（資金清算日），TA系統(tǒng)對T日的場內(nèi)、場外申購資金、T-N+2日的場內(nèi)、場外贖回資金（N為基金管理人事先約定的贖回資金交收周期，2≤N≤6）進行軋差，計算出各結(jié)算參與人應(yīng)收或應(yīng)付資金凈額，并通過中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)將明細到席位的資金清算結(jié)果發(fā)送結(jié)算參與人。
　　
　　對于場內(nèi)申購、贖回，在清算日和交收日，本公司按申請當(dāng)日交易席位與結(jié)算參與人的對應(yīng)關(guān)系確定資金清算路徑，據(jù)此進行相關(guān)資金的清算和交收。
　　
　　3．T+2日（資金交收日），結(jié)算參與人根據(jù)資金清算結(jié)果，通過在中國結(jié)算公司開立的開放式基金結(jié)算備付金賬戶完成相關(guān)資金交收。
　　
　　4．上市開放式基金的申購資金、贖回資金納入開放式基金結(jié)算保證金與最低備付金的計算基礎(chǔ)。
　　
　　二、交易
　　
　　（一）交易規(guī)則
　　
　　上市開放式基金在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同，具體內(nèi)容如下：
　　
　　1．買入上市開放式基金申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍，申報價格最小變動單位為0.001元人民幣。
　　
　　2．深交所對上市開放式基金交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起執(zhí)行。
　　
　�。ǘ�）交易時間及場所
　　
　　投資者可在交易日的交易時間使用深圳證券賬戶通過各深交所會員單位的營業(yè)網(wǎng)點報盤買入和賣出上市開放式基金。
　　
　�。ㄈ�）停、復(fù)牌
　　
　　上市開放式基金的停復(fù)牌由基金管理人向深交所申請，并說明理由、計劃停牌時間和復(fù)牌時間。停復(fù)牌的主要情形如下：
　　
　　1．上市開放式基金發(fā)生下列情況，深交所對其作例行停牌及復(fù)牌：
　　
　　（1）于交易日公布年度和半年度報告，當(dāng)日上午開市起停牌一小時，上午十點三十分復(fù)牌；
　　
　�。�2）于交易日公布收益分配公告（或預(yù)告），當(dāng)日上午開市起停牌一小時，上午十點三十分復(fù)牌。
　　
　　2．上市開放式基金發(fā)生下列情況時，深交所可對其予以停牌：
　　
　�。�1）在任何公共媒體出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息，可能對上市開放式基金的交易價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動的，深交所可對其實施停牌，直至信息披露義務(wù)人對該消息作出公告的當(dāng)日上午十點三十分復(fù)牌；
　　
　�。�2）信息披露不充分、不完整或可能誤導(dǎo)公眾，信息披露義務(wù)人不按照深交所要求作出修改的，深交所可對其停牌，直至信息披露義務(wù)人作出補充或更正公告的當(dāng)日上午十點三十分復(fù)牌；
　　
　�。�3）延遲公布年度報告或中期報告，深交所可對其實施停牌，直至該年度報告或中期報告公告后，當(dāng)日上午十時三十分（如果公告日為非交易日，則于公告后第一個交易日）復(fù)牌；
　　
　�。�4）基金管理人在基金運作和信息披露方面違反國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及深交所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，被有關(guān)部門調(diào)查期間，深交所可對被調(diào)查的基金實施停牌，待有關(guān)處理決定公告后另行決定復(fù)牌時間；
　　
　　（5）深交所認定的其它情況。
　　
　　3．上市開放式基金于交易日公布臨時公告的，基金管理人應(yīng)向深交所申請停牌，深交所根據(jù)情況決定是否停牌和停、復(fù)牌時間。
　　
　　4．在證券交易時間內(nèi)，基金管理人如要停止上市開放式基金的贖回業(yè)務(wù)，必須預(yù)先申請其同時停牌。
　　
　�。ㄋ模┙灰浊逅闩c交收
　　
　　1．在日常交易中，上市開放式基金與封閉式基金、A股、債券等上市證券合并辦理資金清算與交收。T日（交易日）閉市后，中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)各結(jié)算參與人當(dāng)日的交易數(shù)據(jù)和其他非交易數(shù)據(jù)（包括股份派息、配股認購扣款、保證金調(diào)整、季度結(jié)息、透支罰息等），計算出各結(jié)算參與人在T+1日的應(yīng)收、應(yīng)付資金凈額，生成資金清算數(shù)據(jù)，并據(jù)此與各結(jié)算參與人完成T+1日的資金交收。
　　
　　2．T日閉市后，中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)上市開放式基金的交易數(shù)據(jù)，計算每個投資者買賣上市開放式基金的應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)量；并于T日晚根據(jù)上述清算結(jié)果對投資者的證券賬戶余額進行相應(yīng)的記增或記減處理，完成上市開放式基金份額的交收。
　　
　　T日買入基金份額自T+1日開始可在深交所賣出或贖回。
　　
　　3．上市開放式基金的成交金額納入結(jié)算風(fēng)險基金和結(jié)算保證金的計算基礎(chǔ)。
　　
　　三、凈值揭示
　　
　�。ㄒ唬┩ㄟ^深交所行情發(fā)布系統(tǒng)進行凈值揭示
　　
　　為方便投資者查詢上市開放式基金的份額凈值，深交所于交易日通過行情發(fā)布系統(tǒng)揭示基金管理人提供的上市開放式基金前一交易日基金份額凈值，具體流程如下：
　　
　　1．上市開放式基金合同生效后，基金管理人應(yīng)同深交所簽訂《上市開放式基金凈值揭示協(xié)議》，并同深圳證券通信公司、深交所系統(tǒng)運行部聯(lián)合進行凈值傳輸測試。
　　
　　2．上市開放式基金上市后，基金管理人于每個交易日收市后至24：00之前將當(dāng)日的基金份額凈值文件通過指定席位傳至深交所系統(tǒng)運行部�；�金管理人對其提供的基金份額凈值的合法性、準(zhǔn)確性承擔(dān)責(zé)任。若基金管理人未在規(guī)定時間內(nèi)上傳凈值文件或上傳的凈值文件格式不符合要求，次日深交所行情發(fā)布系統(tǒng)將不揭示該基金份額凈值，但基金的正常交易不受影響。
　　
　　3．深交所于次日開市后通過證券信息庫“上年利潤”字段向會員發(fā)送基金份額凈值信息，通過行情庫“市盈率1”字段向會員發(fā)送每百份基金份額凈值信息。
　　
　　4．投資者可通過各行情分析軟件在相應(yīng)的位置查詢上市開放式基金凈值信息。
　　
　　此外，深交所還將在行情發(fā)布系統(tǒng)“前收盤”中揭示未在深交所上市的開放式基金前一交易日百份基金份額凈值。投資者可通過各行情分析軟件直接查詢。
　　
　�。ǘ�）通過基金管理人及其代銷機構(gòu)網(wǎng)點進行凈值揭示
　　
　　為方便投資者查詢上市開放式基金的單位凈值，基金管理人及其代銷機構(gòu)網(wǎng)點應(yīng)在其營業(yè)場所內(nèi)揭示基金管理人提供的上市開放式基金前一交易日基金份額凈值，具體流程如下：
　　
　　1．基金管理人在《開放式基金登記結(jié)算服務(wù)協(xié)議》約定的每一工作日規(guī)定時點前，將當(dāng)日的基金份額凈值文件傳送到中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)。
　　
　　2．中國結(jié)算TA系統(tǒng)于次日8:00前將前一交易日基金份額凈值信息以及當(dāng)日基金狀態(tài)信息轉(zhuǎn)送給基金管理人及其代銷機構(gòu)。
　　
　　3．投資者可在基金管理人及其代銷機構(gòu)網(wǎng)點營業(yè)場所查詢到前一交易日基金份額凈值。
　　
　　第五章 轉(zhuǎn)托管
　　
　　上市開放式基金份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)包含兩種類型：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。
　　
　　一、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管
　　
　　投資者擬將托管在某證券營業(yè)部的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他證券營業(yè)部，或?qū)⑼泄茉谀炒�銷機構(gòu)的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他代銷機構(gòu)，可通過系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管辦理。
　　
　　（一）變更證券營業(yè)部的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程
　　
　　1．在正式申請辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部的席位代碼號。
　　
　　2．T日（交易日），投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部申請辦理上市開放式基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)。
　　
　　3．T日，轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部受理投資者申請后，按照中國結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報轉(zhuǎn)托管。
　　
　　申報數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼同時指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，按投資者指定數(shù)量辦理。申報數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼而未指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，視同將該上市開放式基金全部份額轉(zhuǎn)出（含當(dāng)日買進份額）。申報數(shù)據(jù)中未指定上市開放式基金代碼的，視同投資者將所有上市證券（包括上市開放式基金在內(nèi)）全部轉(zhuǎn)出。
　　
　　4．T日晚，中國結(jié)算深圳分公司向轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部發(fā)送已確認和未確認的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)，并向轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部發(fā)送已確認的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)。
　　
　　5．自T+1日始，投資者可通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申請賣出基金份額。
　　
　�。ǘ�）變更基金管理人及代銷機構(gòu)的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程
　　
　　1．投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機構(gòu)/基金管理人處辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人辦妥基金賬戶注冊或注冊確認手續(xù)。
　　
　　2．T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機構(gòu)/基金管理人處申報轉(zhuǎn)托管，注明開放式基金賬戶號碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管份額以及轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人代碼。
　　
　　3．T日日終，TA系統(tǒng)對轉(zhuǎn)托管申報進行檢查，并對合格轉(zhuǎn)托管申報進行相關(guān)操作處理。
　　
　　4．T＋1日，TA系統(tǒng)向轉(zhuǎn)出方代銷機構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功及失敗轉(zhuǎn)托管處理回報，并向轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功轉(zhuǎn)托管處理回報。
　　
　　5．自T+2日始，投資者可通過轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人贖回基金份額。
　　
　�。ㄈ�）系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制
　　
　　處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額不得辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。
　　
　　二、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
　　
　�。ㄒ唬┬柁k理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的情形
　　
　　投資者通過深交所交易系統(tǒng)獲得的基金份額托管在證券營業(yè)部并登記在證券登記系統(tǒng)中；投資者通過基金管理人及其代銷機構(gòu)獲得的基金份額托管在代銷機構(gòu)/基金管理人處并登記在TA系統(tǒng)中。投資者如需將登記在證券登記系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到TA系統(tǒng)（基金份額由證券營業(yè)部轉(zhuǎn)托管到代銷機構(gòu)/基金管理人），或?qū)⒌怯浽赥A系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到證券登記結(jié)算系統(tǒng)（基金份額由代銷機構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)托管到證券營業(yè)部），應(yīng)辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管手續(xù)。
　　
　�。ǘ�）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的賬戶規(guī)定
　　
　　上市開放式基金份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管只限于在深圳證券賬戶和以其為基礎(chǔ)注冊的深圳開放式基金賬戶之間進行。
　　
　　（三）投資者擬將上市開放式基金份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入TA系統(tǒng)，按以下程序辦理（證券營業(yè)部轉(zhuǎn)代銷機構(gòu)/基金管理人）：
　　
　　1．投資者在正式申請辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人處成功辦理開放式基金賬戶注冊或開放式基金賬戶注冊確認，并獲知該代銷機構(gòu)/基金管理人代碼（該代碼為六位阿拉伯?dāng)?shù)字，首位數(shù)字為6）。
　　
　　2．T日，投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請，轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部按照中國結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報轉(zhuǎn)托管，必須注明轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人代碼、證券賬戶號碼、基金代碼和轉(zhuǎn)托管數(shù)量，申報轉(zhuǎn)出的基金代碼不能為空，委托數(shù)量須為大于0的整數(shù)份。
　　
　　3．T日收市后，證券登記系統(tǒng)對轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報進行檢查，若為有效申報則記減投資者證券賬戶中的基金份額，并將上述轉(zhuǎn)托管申報發(fā)送TA系統(tǒng)。轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部可于T日晚接收中國結(jié)算深圳分公司反饋的有效申報處理結(jié)果和無效申報信息。
　　
　　4．T日晚，TA系統(tǒng)對跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報進行檢查，對于合格轉(zhuǎn)托管申報，TA系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳開放式基金賬戶中；對于不合格轉(zhuǎn)托管申報，TA系統(tǒng)將對轉(zhuǎn)入的基金份額做掛賬處理，投資者可通過擬轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人申請調(diào)賬。
　　
　　5．TA系統(tǒng)自開放式基金賬戶記增轉(zhuǎn)入基金份額之日起，開始計算投資者基金份額的持有時間。
　　
　　6．T＋1日，TA系統(tǒng)將有效申報處理結(jié)果發(fā)送轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人。
　　
　　7．自T＋2日始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)/基金管理人處申報贖回基金份額。
　　
　�。ㄋ模┩顿Y者擬將上市開放式基金份額從TA系統(tǒng)轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng)，按以下程序辦理（代銷機構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)證券營業(yè)部）：
　　
　　1．在正式申請辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部的席位代碼。
　　
　　2．T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機構(gòu)提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請，注明轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部席位代碼、開放式基金賬戶號碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管數(shù)量，其中轉(zhuǎn)托管數(shù)量須為整數(shù)份。
　　
　　3．T日，TA系統(tǒng)對代銷機構(gòu)上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報進行檢查，對檢查有效的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報記減投資者開放式基金賬戶中的基金份額。
　　
　　由于跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管導(dǎo)致開放式基金賬戶中上市開放式基金份額低于基金管理人規(guī)定的單個賬戶最低持有限額時，TA系統(tǒng)對剩余基金份額進行強制贖回處理。
　　
　　4．T＋1日，證券登記系統(tǒng)對跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報進行檢查，若為合格轉(zhuǎn)托管申報，證券登記系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳證券賬戶中；若為不合格申報（如轉(zhuǎn)入賬戶在當(dāng)日被注銷或其他情況），證券登記系統(tǒng)先將轉(zhuǎn)入基金份額掛賬處理，投資者可通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部向中國結(jié)算深圳分公司申請調(diào)賬。
　　
　　5．T＋1日，TA系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)分別將跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管處理回報發(fā)送轉(zhuǎn)出方代銷機構(gòu)和轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部。
　　
　　6．自T＋2日始，投資者可以通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申報在深交所賣出或贖回基金份額。
　　
　�。ㄎ澹┛缦到y(tǒng)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制
　　
　　處于下列情形之一的上市開放式基金份額不得辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：
　　
　　1．處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額；
　　
　　2．分紅派息前R－2日至R日（R日為權(quán)益登記日）的上市開放式基金份額；
　　
　　3．處于質(zhì)押、凍結(jié)狀態(tài)的上市開放式基金份額。
　　
　　第六章 權(quán)益分派
　　
　　一、權(quán)益分派原則
　　
　　上市開放式基金權(quán)益分派分別由中國結(jié)算公司證券登記系統(tǒng)和TA系統(tǒng)依據(jù)權(quán)益登記日（R日）各自的投資者名冊數(shù)據(jù)進行。
　　
　　二、權(quán)益分派方式
　　
　　證券登記系統(tǒng)只可進行現(xiàn)金紅利分派，TA系統(tǒng)可按投資者選擇進行現(xiàn)金紅利或紅利再投資分派。
　　
　　三、權(quán)益分派流程
　　
　�。ㄒ唬┳C券登記系統(tǒng)權(quán)益分派流程
　　
　　1．在刊登分紅派息公告（預(yù)告）前兩個工作日，基金管理人應(yīng)向中國結(jié)算深圳分公司登記存管部提交基金分紅派息方案（預(yù)案）及基金分紅派息公告（預(yù)告），并和深交所基金債券部聯(lián)系刊登公告的相關(guān)事宜。
　　
　　中國結(jié)算深圳分公司對上述材料進行審核，并可以根據(jù)業(yè)務(wù)安排情況另行確定基金權(quán)益登記日。
　　
　　2．中國結(jié)算深圳分公司將審核通過的分紅派息公告（預(yù)告）轉(zhuǎn)發(fā)給深交所基金債券部，基金管理人可以在確定公告日的前一工作日16：00之后與深交所基金債券部聯(lián)系確認。
　　
　　3．如分紅派息方案發(fā)生變更，基金管理人須于R日（R日為權(quán)益登記日）上午11:30前將擬定的分紅派息方案及公告（加蓋基金管理人印章，多頁的需加蓋騎縫章）以傳真件形式同時送達中國結(jié)算深圳分公司登記存管部和深交所基金債券部。
　　
　　4．R+1日，深交所對基金價格做除權(quán)處理;中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)R日投資者持有上市開放基金份額登記資料計算現(xiàn)金紅利，并將有關(guān)現(xiàn)金紅利的劃款通知以傳真件形式傳送基金管理人；基金管理人收到該通知后確認回傳。
　　
　　5．基金管理人或其基金托管人應(yīng)按通知中的要求在R＋2日12:00前將現(xiàn)金紅利匯到指定賬戶。在及時足額收到現(xiàn)金紅利后，中國結(jié)算深圳分公司將在R+2日閉市后向結(jié)算參與人發(fā)送包含上市開放式基金現(xiàn)金紅利在內(nèi)的資金結(jié)算數(shù)據(jù)。
　　
　　若基金管理人未能在規(guī)定時點前足額劃付現(xiàn)金紅利的，中國結(jié)算深圳分公司將推遲現(xiàn)金紅利的派發(fā)，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
　　
　　6．R＋3日，中國結(jié)算深圳分公司將現(xiàn)金紅利劃入結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶，結(jié)算參與人應(yīng)及時派發(fā)給投資者。
　　
　�。ǘ�）TA系統(tǒng)權(quán)益分派流程
　　
　　1．基金管理人應(yīng)于權(quán)益分派預(yù)告前，預(yù)先向中國結(jié)算公司提交權(quán)益分派申請。權(quán)益分派預(yù)告經(jīng)中國結(jié)算公司確認無誤后，管理人再行公告。
　　
　　2．R日之前（不含R日），投資者可通過代銷機構(gòu)/基金管理人進行基金權(quán)益分派方式申報。多次申報的，以最后一次申報為準(zhǔn)。
　　
　　3．基金管理人應(yīng)于R日19：00前將最終確定的分紅比例方案通知中國結(jié)算公司。TA系統(tǒng)于R日進行基金權(quán)益登記�；�金管理人對份額凈值做除權(quán)處理，并將除權(quán)后的份額凈值傳送中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)。
　　
　　4．R+1日，TA系統(tǒng)計算投資者應(yīng)得的紅利再投資所得基金份額及稅后現(xiàn)金紅利及現(xiàn)金紅利手續(xù)費，并將基金權(quán)益分派劃款通知傳基金管理人，基金管理人收到通知后回傳確認。
　　
　　5．R+1日，TA系統(tǒng)登記紅利再投資所得基金份額，并將紅利再投資份額到賬回報發(fā)送給代銷機構(gòu)和基金管理人。
　　
　　6．R+2日12：00前，基金管理人或基金托管人將現(xiàn)金紅利劃入指定賬戶。在及時足額收到現(xiàn)金紅利后， TA系統(tǒng)將于R+2日下午向結(jié)算參與人發(fā)送包含上市開放式基金現(xiàn)金紅利在內(nèi)的資金結(jié)算數(shù)據(jù)。
　　
　　若基金管理人或基金托管人未能在規(guī)定時點前足額劃付現(xiàn)金紅利的，TA系統(tǒng)將推遲現(xiàn)金紅利的派發(fā)，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
　　
　　7．R+3日，TA系統(tǒng)將現(xiàn)金紅利劃入結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶，結(jié)算參與人應(yīng)及時派發(fā)給投資者。
　　
　　第七章 其他登記托管業(yè)務(wù)
　　
　　一、非交易過戶
　　
　　對于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額（登記在深圳證券登記系統(tǒng)），若因遺產(chǎn)繼承需要辦理非交易過戶業(yè)務(wù)，有關(guān)當(dāng)事人可比照流通股或封閉式基金非交易過戶的現(xiàn)有規(guī)定到中國結(jié)算深圳分公司業(yè)務(wù)柜臺辦理相關(guān)手續(xù)。
　　
　　對于投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額（登記在TA系統(tǒng)），因繼承、捐贈，以及其他原因需進行基金份額的轉(zhuǎn)讓，由有關(guān)當(dāng)事人到中國結(jié)算公司業(yè)務(wù)柜臺辦理相關(guān)手續(xù)。
　　
　　二、質(zhì)押登記
　　
　　對于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額，中國結(jié)算深圳分公司目前只受理以證券公司為出質(zhì)人并以商業(yè)銀行為質(zhì)權(quán)人的基金份額質(zhì)押登記業(yè)務(wù)。證券公司和商業(yè)銀行可依照現(xiàn)有規(guī)定通過交易系統(tǒng)報盤方式辦理基金份額質(zhì)押和解除質(zhì)押登記手續(xù)。
　　
　　投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額暫不辦理質(zhì)押登記業(yè)務(wù)。
　　
　　三、司法協(xié)助
　　
　　對于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額，中國結(jié)算深圳分公司目前受理判決或調(diào)解離婚涉及夫妻共有財產(chǎn)分割過戶、判決或調(diào)解其他共有人財產(chǎn)分割過戶以及判決確權(quán)案件中涉及的過戶業(yè)務(wù)，相關(guān)司法機關(guān)可比照流通股或封閉式基金司法裁決過戶的現(xiàn)有規(guī)定到中國結(jié)算深圳分公司業(yè)務(wù)柜臺辦理相關(guān)手續(xù)。中國結(jié)算深圳分公司目前不受理有關(guān)基金份額的司法凍結(jié)業(yè)務(wù)。
　　
　　對于投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額，中國結(jié)算公司依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，在對人民法院、人民檢察院及國家其他有權(quán)機關(guān)出示的執(zhí)行公務(wù)證、介紹信、生效法律文書、協(xié)助執(zhí)行通知書核驗無誤后，協(xié)助辦理基金份額的司法裁決過戶、凍結(jié)或解凍手續(xù)。
　　
　　第八章 針對基金管理人的數(shù)據(jù)服務(wù)
　　
　　一、上市開放式基金相關(guān)投資者賬戶資料數(shù)據(jù)由中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)于每個工作日晚上統(tǒng)一向基金管理人發(fā)送。T日發(fā)送的數(shù)據(jù)包括：
　　
　　（一）T日與上市基金管理人相關(guān)的深圳開放式基金賬戶資料；
　　
　�。ǘ�）T日與上市基金管理人相關(guān)的深圳證券賬戶資料。
　　
　　二、上市開放式基金持有人明細數(shù)據(jù)由TA系統(tǒng)統(tǒng)一向基金管理人發(fā)送。上市基金持有人明細數(shù)據(jù)包括初始募集登記數(shù)據(jù)和日常交易登記數(shù)據(jù)。
　　
　�。ㄒ唬┏跏寄技�登記數(shù)據(jù)于基金募集成立日初向基金管理人發(fā)送，數(shù)據(jù)內(nèi)容包括：
　　
　　1．發(fā)行期內(nèi)，通過TA系統(tǒng)的最終成功認購份額明細；
　　
　　2．發(fā)行期內(nèi)，通過證券登記系統(tǒng)的最終成功認購份額明細。
　　
　�。ǘ�）日常交易登記數(shù)據(jù)于每個工作日下午向基金管理人發(fā)送，T日發(fā)送的數(shù)據(jù)包括：
　　
　　1．T－1日，證券登記系統(tǒng)完成當(dāng)日登記過戶處理后的各證券賬戶持有基金份額明細，具體包括T－1日場內(nèi)集中交易登記過戶結(jié)果和T-2日場內(nèi)申購贖回登記過戶結(jié)果；
　　
　　2．T日，TA系統(tǒng)完成當(dāng)日登記過戶處理后的各基金賬戶持有基金份額明細；
　　
　　3．T－1日，自TA系統(tǒng)成功向證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)出的在途基金份額明細。
　　
　　第九章 附 則
　　
　　一、收費標(biāo)準(zhǔn)
　　
　�。ㄒ唬┲袊�結(jié)算公司收費標(biāo)準(zhǔn)（新標(biāo)準(zhǔn)出臺后更新）
　　
　　1．向基金管理人收取的費用
　　
　　比例收費方式 收費項目 費率標(biāo)準(zhǔn) 備注
　　
　　認購登記結(jié)算費 按認購金額萬分之二,最高30萬元。 按月計算，按季度由中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)統(tǒng)一向基金管理人收取。每月初中國結(jié)算公司以基金為單位，手工生成上月統(tǒng)一的費用報表，提供給基金管理人對賬；每季度初，中國結(jié)算公司向基金管理人結(jié)算上季度發(fā)生的總費用，由基金管理人將款項劃到中國結(jié)算公司總部財務(wù)賬戶。
　　
　　買入、申購及定期定額申購登記結(jié)算費 免收
　　
　　賣出及贖回登記結(jié)算費 免收
　　
　　基金轉(zhuǎn)換登記結(jié)算費 免收
　　
　　基金紅利手續(xù)費 免收
　　
　　服務(wù)月費 按交易日日均基金規(guī)模十萬分之二。服務(wù)月費自基金成立之日起，一年內(nèi)免收；該項費用年度最低10萬元，最高50萬元。
　　
　　固定收費方式 每只基金每年30萬元，自基金成立季度起，每季度7.5萬，每季度初3個工作日內(nèi)收取上季度費用，不滿一季度按一季度計。 每季度初，基金管理人將款項劃到中國結(jié)算公司總部財務(wù)賬戶。
　　
　　備注 1、比例收費方式或固定收費方式由基金管理公司任選一種。 2、系列基金收費視同單只基金。 3、認購登記結(jié)算費按總認購金額計算；TA服務(wù)月費按當(dāng)月日均總基金規(guī)模計算。
　　
　　2．向投資者收取的費用
　　
　　中國結(jié)算公司TA系統(tǒng) 中國結(jié)算深圳分公司證券登記系統(tǒng)
　　
　　收費項目 費率標(biāo)準(zhǔn) 備注 收費項目 費率標(biāo)準(zhǔn) 備注
　　
　　轉(zhuǎn)托管 免費 轉(zhuǎn)托管 同一交易日內(nèi)，投資者通過同一轉(zhuǎn)出方將基金份額轉(zhuǎn)入同一轉(zhuǎn)入方（不論轉(zhuǎn)托管所轉(zhuǎn)基金的種類、數(shù)量和次數(shù)）， 須交納轉(zhuǎn)托管費30元。 轉(zhuǎn)托管費由轉(zhuǎn)出方結(jié)算參與人代為收取。其中，10元歸參與人所有，另20元由深圳分公司從參與人的結(jié)算備付金中按月扣收。
　　
　　基金非交易過戶（司法判決和福利贈與） 過戶費：100元×2/筆（向過入方與過出方各收100元）
　　
　　基金質(zhì)押 質(zhì)押基金面額的十萬分之五（由出質(zhì)人承擔(dān)），最低不少于100元
　　
　　3．其他費用
　　
　　中國結(jié)算深圳分公司按上市開放式基金成交金額的0.03‰向結(jié)算參與人收取結(jié)算風(fēng)險基金。
　　
　　（二）深交所收費標(biāo)準(zhǔn)
　　
　　費用項目 費用標(biāo)準(zhǔn) 收取對象 收取方式及其他說明
　　
　　經(jīng)手費 基金交易金額的0.0975‰ 結(jié)算參與人 中國結(jié)算深圳分公司代為收取，與當(dāng)日成交金額一起清算并于次日完成資金交收。
　　
　　監(jiān)管規(guī)費 （代中國證監(jiān)會收�。� 基金交易金額的0.04‰ 結(jié)算參與人 中國結(jié)算深圳分公司代為收取，與當(dāng)日成交金額一起清算并于次日完成資金交收。
　　
　　上市費 上市初費3萬元,上市月費5000元/月 基金資產(chǎn) 上市初費在上市前三個工作日收取,上市月費按年預(yù)繳 　　　
　　
　　　　　　　　　　　　　　　　 深圳證券交易所　　　　　　
　　
　　　　　　　　　　　　 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司　　
　　
　　　　　　　　　　　　　　　　 二○○五年八月九日